令我惊讶的是，税收递延退休账户仍然是默认的退休账户选项，并且被许多理财顾问和“专家”大力推崇。递延税收的唯一好处是，如果你预计在达到完全退休年龄（59岁半）时处于更低的税率等级——但考虑到当前的税率和迫在眉睫的国家债务，这种预期简直荒谬。大多数人似乎认为，递延税收的部分与账户其余部分同步增长，意味着他们能积累更多财富，因为账户里的数字会更大。这种假设完全错误——这只不过意味着你在为政府投资应税金额，以便将来向他们支付更大一笔税款。假设初始投入10万美元时，当年的应税金额为1.5万美元，但你决定今年不缴税，而是递延到退休。账户增长了10倍达到100万美元，当你提取这笔钱时，你需要缴纳15万美元的税款——假设税率不变且你仍处于同一税率等级！而这两种情况都极不可能发生！考虑到当前税率与过去60年相比相对较低，且不断膨胀的国家债务将迫使税率上升，税率很可能会更高。因此，与其对10万美元的收入/投入按15%的有效税率现在支付1.5万美元，你退休提取时可能需要支付接近25%的税款（对100万美元的账户金额缴纳37.5万美元的税款）。

这种情况实际上只有两个例外。第一个是如果你的雇主提供匹配缴款。在这种情况下，不投入足够金额以获得全额雇主匹配是不负责任的——但也绝对不要多投一分钱。

另一个例外是，如果你当前处于最高税率等级，并且确切知道自己在完全退休年龄时会处于低得多的税率等级。这种情况很少见，因为大多数人不会在退休后降低生活水平。

除了这两种情况，你真的应该只使用罗斯退休账户。如果你的雇主不提供罗斯401k，且你的收入超过了罗斯IRA的收入上限——请了解后门罗斯缴款。除此之外——直接缴税，投资于普通经纪账户。与传统的401k/IRA相比，你最终会更划算，而且可以完全自由支配你的资金。