我最近的2岁儿子刚刚收到了五位数的遗产。他已经有了529计划和UTMA账户，我正在评估不同账户类型的权衡，而不是寻找具体的建议。我的初步想法是：- 80%的资金进入他的529计划- 10%的资金进入他的UTMA账户- 10%的资金进入独立的股票账户，投资于广泛市场基金，如S&P 500或总市场指数基金。理由是，大学教育很可能是我们将面临的最大支出，但我也不想过度资金一个529计划，如果有合理的理由保持在教育之外的灵活性。对于那些曾经为孩子管理投资的人，请您告诉我，您如何考虑以下权衡：- 在529计划中最大化税收优惠的增长- 在可税收账户中保持灵活性- 使用UTMA，尽管在法定年龄时会失去监管权。